РИСКИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Статья: Риски кредитования малого бизнеса в Российской Федерации
(Костыгов С.О.)
("Банковское право", 2015, N 5)
РИСКИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
С.О. КОСТЫГОВ
Костыгов Сергей Олегович <*>, аспирант кафедры "Гражданское право и процесс" Волжского университета им. В.Н. Татищева, юрисконсульт ФГБОУ ВПО "Российский государственный социальный университет".
--------------------------------
<*> Научный руководитель: Ващенко Юрий Сергеевич, заведующий кафедрой "Гражданское право и процесс" Волжского университета им. В.Н. Татищева, кандидат юридических наук, доцент.
В статье рассматриваются риски, с которыми сталкиваются представители малого бизнеса в России при обращении в банк за предоставлением кредита. Также рассматриваются проблемы критериев оценки банками потенциального заемщика.
Ключевые слова: ресурсная база, процентная ставка, приоритетная деятельность, принципы оформления кредитов, комбинированный залог, кредитная история.
Risks of small business crediting in the Russian Federation
S.O. Kostygov
Kostygov Sergey O., Postgraduate student of the Civil Law and Procedure Department at V.N. Tatishchev Volga University Legal adviser of Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Professional Education "Russian State Social University".
In article risks which representatives of small business in Russia to the appeal to bank behind granting the credit face are considered. Also problems criterion of an assessment are considered by banks of the potential borrower.
Key words: resource base, interest rate, priority activities, design principles loans, combined collateral, credit history.
С каждым годом активность банков, средних и малых, внедряющихся на рынок кредитования больших, а главное - малых предприятий, растет. Эта сфера является многообещающей и очень выгодной, поэтому и не удивительно, что банки все больше предпочитают поддерживать начинающие и малые предприятия. Данный процесс получил особое развитие в регионах нашей страны, там, где кредитные учреждения оформляют около 85% всех кредитов, выданных малым предпринимателям. Однако здесь много нерешенных проблем. Ресурсная база очень слабая, а методика, которая способна оценить риски, возникающие при оформлении кредитов представителям малого бизнеса, отработана еще недостаточно.
С проблемами слабой ресурсной базы и методики оценки рисков можно справиться, но для этого необходимо получить поддержку от государства на всех уровнях. Но и здесь потенциал не очень большой. Для информации: в прошлом году Федеральным фондом поддержки малого предпринимательства <1> было выделено всего 20 миллионов рублей, а иностранные инвесторы, в число которых входит фонд, учрежденный Европейским банком реконструкции и развития <2>, на те же самые нужды смогли перечислить более одного миллиарда рублей. И в этом ничего удивительного нет, так как процентные ставки, предлагаемые российскими банками, намного выше ставок западных банков, поэтому риск работы с российскими заемщиками окупается с лихвой. Так, в частных российских банках средняя годовая процентная ставка по депозитам в рублях составляет 9,7%, в долларах - 5,3%, в евро - 4,8%. В иностранных банках средняя годовая процентная ставка <3> по депозитам в рублях - 8,3%, в долларах - 3%, в евро - 3%. В государственных банках средняя годовая процентная ставка по депозитам в рублях - 7,3%, в долларах - 3%, в евро - 3%. Из приведенных цифр видно, что в частных российских банках процентная ставка по рублевым депозитам в среднем на 2,5 процентного пункта выше, чем в государственных, и на 1,5 процентного пункта выше, чем у иностранных. Процентная ставка по валютным вкладам в долларах и евро в частных российских банках почти на 2 процентных пункта выше, чем в государственных и иностранных банках.
--------------------------------
<1> Фонд является государственной некоммерческой организацией, созданной для финансового обеспечения Федеральной программы государственной поддержки малого предпринимательства, участия в финансировании региональных программ, а также проектов, направленных на поддержку малого предпринимательства. См.: Санникова Л.В. Влияние модернизации гражданского законодательства на банковскую деятельность // Банковское право. 2013. N 2. С. 29 - 34.
<2> Европейский банк реконструкции и развития - (ЕБРР, англ. European Bank for Reconstruction and Development, EBRD) - инвестиционный механизм, созданный в 1991 г. 61 страной и двумя международными организациями для поддержки рыночной экономики и демократии в 29 странах - от Центральной Европы до Центральной Азии.
<3> Это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчете на определенный период (месяц, квартал, год). См.: Косякова Т.П. К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств // Банковское право. 2013. N 2. С. 41 - 44.
Коммерческие банки, как правило, выбирают следующую тактику поведения: они повышают проценты по кредиту и тем самым оберегают себя от неизбежно возникающих неприятностей, скажем, когда кредит заемщиком не выплачивается. Следовательно, для лучшего развития кредитной деятельности в области малого бизнеса данный процент риска необходимо снизить. Но что для этого необходимо сделать?
Так, при участии фондов поддержки малого бизнеса и их резервов для выплаты части процентов по кредиту существующая в данный момент высокая процентная ставка могла быть снижена до средней ставки и даже быть еще ниже. Но это никак не предусмотрено ни в региональном, ни в федеральном бюджете. Несмотря на то, что некоторые субъекты Российской Федерации уже имели опыт сотрудничества с банками. Отметим, что помощь в последнее время оказывается только тем предпринимателям, которые ведут приоритетную для данного региона деятельность, включая деятельность, которая направлена на социальное развитие региона. Хотя государственные региональные органы уже поняли, что развитие малых предприятий сокращает безработицу и в бюджет поступают дополнительные отчисления.
Свою заинтересованность в поддержке малого бизнеса высказал и Центральный банк Российской Федерации. Помощь эта активно разрабатывается, и она уже занесена в список приоритетных направлений деятельности Банка России. Банкам, кредитующим подобные направления, выдаются рекомендации. У них много общего, но есть и различия. Например, при оценке банковским учреждением финансового положения потенциального заемщика важное место занимает рассмотрение предоставленной клиентом отчетности, которая корректируется с реальным положением дел у клиента. Вот какие факторы должны быть учтены в первую очередь. Приведем только некоторые из них:
- структура и вид предприятия;
- основные, а также косвенные направления деятельности предприятия;
- деятельность заемщика, которой он занимался ранее;
- уровень организации управления и производства;
- зависимость предприятия от социальных и климатических условий;
- кредитная история <4>;
- личность поручителей.
--------------------------------
<4> Информация, состав которой определен Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях", которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.
Существует несколько принципов, которым следуют взаимоотношения между банками и малыми предприятиями и на которые банки опираются при оформлении кредитов <5>:
--------------------------------
<5> Вышегородцев М. Кредитование малого бизнеса отдадут банкам, записала Светлана Богданова // Банковское дело. 2006. N 6. С. 67 - 69.
- кредит предприятию не выдается при нахождении этого предприятия в трудной финансовой ситуации, а также при наличии задолженностей в иных кредитных учреждениях;
- большое значение имеет реальное финансовое положение предприятия;
- весьма трудной задачей для малого предприятия представляется найти подходящего поручителя, поэтому существует возможность использовать комбинированный залог. Его отличительная особенность заключается в том, что обеспечением по кредиту является комбинированный залог, сочетающий в себе разные виды залога - недвижимость, товары в обороте, оборудование, автомобили и прочее. Названный залог особенно удобен, если заемщик не имеет крупных материальных ценностей (таких как недвижимость и земельный участок) или сумма кредита значительно меньше стоимости закладываемого имущества. Даже если имеются крупные материальные ценности, но есть альтернативные варианты залога, то этот кредит - самый лучший выход из ситуации, когда требуется срочное денежное вливание. Заемщик может сам выбрать, что именно он сможет заложить. При положительном решении о предоставлении кредита заемщику все формальности улаживаются в максимально короткий срок. После того как кредит будет выдан клиенту, банк обязан отслеживать финансовое состояние заемщика.
Кроме вышеперечисленных принципов, существуют и другие, которые определяются при работе с клиентом в индивидуальном порядке. К примеру, некоторыми банками рассматривается только тот залог, который представлен имуществом или поручительством. Другим банкам важно наличие у клиента благонадежной кредитной истории, а третьи вообще кредитуют исключительно по оборотам. В любом случае наличие хорошей кредитной истории очень важно для банка, так как ситуация со стабильностью среди предприятий в каждом регионе совершенно разная. Часто большой объем сведений может дать "путешествие" заемщика из банка в банк в поисках лучших условий кредитования.
Если у заемщика кредитная история отсутствует, ее необходимо создавать с нуля. Для этого банк выдает заемщику на маленький срок небольшую сумму в качестве кредита для бизнеса. Если сотрудничество оказывается успешным, сумма со временем увеличивается. А в случае получения предприятием от банка каких-либо льгот и привилегий сотрудничество малого предприятия и банка продолжается довольно долгое время.
Возвращение кредитных средств заемщиком зависит, как правило, от того, как правильно сможет заемщик распорядиться предоставленной ему возможностью и средствами. Следует отметить, что предприниматель сталкивается с большим количеством трудностей, у которых много причин, среди них может быть: отсутствие должного опыта и новых технологий, которые еще себя на рынке не зарекомендовали. За границей сегодня существует такая замечательная, на наш взгляд, практика, когда банк-кредитор и предприятие-заемщик тесно сотрудничают и банк помогает предпринимателю в начинающемся деле. Такие наработки понемногу приходят и к нам. Здесь необходимо понять главное - помогая предпринимателю в его бизнесе, банк получает некоторую гарантию, что кредитные средства вернутся и принесут с собой дивиденды.
Отдельно можно рассказать о схеме работы банковских учреждений в Бельгии. Здесь специалисты банка следят за делами предпринимателя. И при необходимости они всегда помогут выбраться из трудной ситуации, а также будут сопровождать заемщика весь срок кредитования. В случае назревания кризиса руководство предприятия получает от банка некоторые рекомендации, направленные на урегулирование своей деятельности. И дело тут не в благотворительности, а в благополучии заемщика, которое гарантирует благосостояние самому банку.
Взаимодействие между предпринимателями и банками в нашей стране практически не развито и находится на стадии становления. Чтобы немного ускорить данный процесс, Банком России была подготовлена Инструкция "О порядке формирования и использования резервов на возможные потери по кредитным требованиям" для помощи банкам в процессе оценки финансового положения заемщика и снижения процента риска.
При подаче заемщиком заявки на получение кредита банк обязательно определяет надежность финансового состояния потенциального заемщика-предпринимателя. Здесь в обязательный расчет принимаются ликвидность и активность предприятия, информация о денежных потоках, условиях труда, созданных на данном предприятии, и многое другое. Также Банком России предложено создание резервов, которых насчитывается четыре вида:
- резерв на потери по кредитным требованиям;
- специальный резерв;
- общий резерв - на возможные потери;
- резерв по портфелю однородных кредитных требований <6>.
--------------------------------
<6> Вышегородцев М. Указ. соч. С. 67 - 69.
Для определения вида резерва кредитным учреждением проводится всесторонняя оценка финансового положения заемщика.
Последние рекомендации Банка России, данные малым предприятиям, предполагают, что малым предприятиям, которые обладают хорошей кредитной историей и стабильной работой, но не имеют высоколиквидный залог, будет значительно легче получить кредит. Это стало возможным благодаря отмене учета уровня их обеспеченности.
С учетом всех данных особенностей используется рекомендованная и названная выше Инструкция Банка России, которая теперь позволяет банкам страны самостоятельно определять размер резерва, предназначенного для портфеля однородных требований. Размер резерва может быть определен только после того, как банком будет проведено полное исследование деятельности предприятия и когда станет окончательно ясно по поводу размера резерва, необходимого для покрытия в случае неуплаты кредита расходов.
Литература
1. Богданова С. Кредитование малого бизнеса пробуксовывает // Банковское дело. 2006. N 11.
2. Бурангулов Я. О роли малого бизнеса // Ватандаш. 2005. N 1.
3. Бухвальд Е. Кредитование малого предпринимательства // Вопросы экономики. 2001. N 4.
4. Вышегородцев М. Кредитование малого бизнеса отдадут банкам, записала Светлана Богданова // Банковское дело. 2006. N 6.
5. Достаточно одной бумажки. Почему банки не жалеют средств на автоматизацию отбора заемщиков // Smart Money. 2006. N 2.
6. Журкина Н.Г. Кредитование лизинговых компаний под уступку прав требования // Финансы. 2002. N 2.
7. Ибадова Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса // Банковское дело. 2006. N 1.
8. Киевский В. Кредитование малого бизнеса: отсутствие желания или возможности? // Аналитический банковский журнал. 2005. N 2.
9. Косякова Т.П. К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств // Банковское право. 2013. N 2. С. 41 - 44.
10. Марданов Р.Х. Кредитование малого бизнеса: проблемы и перспективы // Экономика и управление. 2005. N 5.
11. Рафиков Р.Р. Индивидуальная программа кредитования малого бизнеса, разработанная в банке "УралСиб" совместно с "ЕБРР" // Материалы региональной научно-практической конференции. 2006.
12. Санникова Л.В. Влияние модернизации гражданского законодательства на банковскую деятельность // Банковское право. 2013. N 2. С. 29 - 34.